发展商业养老保险，缓解社会保险压力

【原创】发展商业养老保险，缓解社会保险压力

（非特别标注，文章皆为谭浩俊原创）

国务院总理李克强12月30日主持召开国务院常务会议，要求加快发展商业养老保险，优化养老保险结构。借鉴国际经验，支持开发多样化的养老年金保险产品和适应60岁以上老人需求的医疗、意外伤害等保险产品。同时，会议还要求，鼓励保险机构适应消费者需求，提供涵盖医疗、照护、生育等多领域的综合性保险产品，逐步将医疗新技术、新产品等纳入健康保险。发展面向低收入人群和新业态从业人员的保险产品。

众所周知，我国已进入老龄化社会，60岁以上老年人已达2.5亿人。随着老龄化步伐的加快，60岁以上的老年人规模会更大、人数也更多，由此给社会带来的压力也更大。特别是养老保险问题，已经成为各级政府压力最大、矛盾最多、风险也最大的问题之一。如果没有有效的保障措施和支持手段，没有足够的财力做支撑，没有良好的配套政策，社会保险的压力会越来越大。

事实也是，由于体制机制方面的原因，特别是国有企业改制，以及行政事业单位养老保险改革，都占用了大量企业养老保险的资源，本应由财政承担的费用，由于各级财政十分困难，也没有足额到位。因此，也就造成了养老保险方面的越位、错位、缺位互相交织，分不清责任现象。反过来，当养老保险收支出现矛盾后，单纯依靠提高养老保险缴费基数、扩大养老保险收缴面、提升养老保险收缴标准等，已经无法满足需要，通过国有资本划转等也只能解一时之渴，或者说有点杯水车薪，在这样的情况下，就必须寻求其他方面的途径来解决。

尤其值得注意的是，眼下，受外部经济环境和内部经济矛盾等多重因素的影响，企业运行也十分困难，不仅无法再像过去一样通过养老保险缴费基数扩大和标准提高来解决，还要降低收费标准，那养老保险的收支缺口就会更大，就更需要有新的手段来缓解养老保险的收支矛盾和收支压力，减少养老保险的收支缺口。很显然，商业养老保险是解决社会养老保险问题最有效的手段之一。

实际上，从一些单位实行商业补充养老保险的情况来看，商业养老保险对员工的利益保障还是非常好的，效果也是非常明显的。凡是实行了商业补充养老保险的单位，员工在退休时，都能获得一块不错的收益，或者有一份固定的养老保险，从而让自己的养老有了更多保障。更重要的，由于商业补充养老保险更体现了企业和员工的责任，而没有把压力更多地转移到财政身上。因此，其带来的正面作用，也是非常的大、非常的好。所以，企业补充养老保险，或者说社会化商业养老应当成为未来缓解社会保险压力最主要的手段之一。

首先，保险机构要开发更多可供企业和居民选择的养老保险产品。这些产品的开发，不仅需要安全性强、缴费压力不是很大、养老效果较好，还要能够满足不同层次企业和居民的需要，能够让企业和居民都能够接受。否则，所开发的养老保险产品不会有效果，也很难得到企业和居民的购买。同时，开发的商业养老保险产品，要兼顾效益与公益两大因素，不能只讲效益，而忽视公益。开发更多商业养老保险产品，更大程度上是帮政府挑担子，减轻财政压力。反过来，对这方面工作做得比较好的保险公司，可以在税收、其他保险产品开发、市场营销等方面给予优惠和宽松。

其二，要鼓励企业多给员工购买商业补充养老保险。商业补充养老保险购买多了，如果适度降低社会养老保险缴费标准，就具有空间和条件。毕竟，对员工来说，除了缴纳社会保险获得的养老保障之外，还有一块商业养老保险保障，总收益大大提升，是愿意接受的，也是会积极参与的。如此一来，社会养老保险的收支压力就能得到有效缓解。因此，为了鼓励企业多多为员工购买商业补充养老保险，还应当在政策上给予支持和扶持，对这部分支出纳入减税范围。

第三，推动社区居民商业养老保险工作。对一些没有工作，或没有固定单位，单位帮助缴纳商业养老保险不具备条件的居民，则可以通过社区来统一办理商业养老保险，地方财政给予适度补助，譬如补助缴纳保费的20——30%，鼓励社区居民积极参与到商业养老保险中来，提高社会养老保障的水平。当然，对提供财政补助缴纳商业养老保险的居民，必须严格把关，防止出现漏洞。

由于商业养老保险不同于社会保险，不存在着全国不能流动的问题。因此，在操作过程中，应当比社会养老保险更加便捷、更加有效。所以，应当大力鼓励企业和员工、社区居民参与，以切实提高社会养老保障水平，也减轻社会养老保险的压力。