不良资产尽调是这么一回事儿

相比2018年及之前几年，影响不良资产处置的市场因素，从经济政策、监管政策、产业链及资产本身，2019年已经发生显著变化：

宏观上货币政策转宽松，金融机构不良的处置压力得到缓解。有关不良资产的政策、法规这几年以来一直在加强完善，特别是金融机构资产处置的真实性的合规要求，一直在加强。

不良资产市场正处于一个好的风口之下。

凡是有交易的地方都存在尽职调查。在所有不良资产的处置过程中，尽职调查是最重要的过程，在这基础上才能做出价值评估，决定用什么样的方法来处理。今天小阅阅就带领大家来简单了解一下，不良资产尽调是怎么一回事儿。

一、不良资产尽调需要调查的信息

1、综合信息

尽职调查内容中的综合信息主要是复核所获取资产的基本信息包括借款人本金、债权总额和抵押保证等是否与档案资料相符。

2、借款人信息

如借款人的背景、企业状况、经营相撞、财务状况、债务结构等。

3、保证人信息

如保证人自身的情况（同借款人信息）以及保证人与借款人的关系等。

4、贷款信息

如贷款形成的原因、还款记录、贷款是否具有法律效益等。

5、抵押信息

如抵押物现状、基本情况、是否合法、是否存在重复抵押等。

6、其他相关信息

1)企业改制方面的有关信息(改制前的情况、现状、改制时的资产处置、债务落实、购买方是否足额支付等)。

2)法律方面的有关信息(受理法院、代理律师及其联系方式、涉案单位和个人及其联系方式等)。

3)其他特殊信息。

二、不良资产尽调相关的七个务实要点

1、债权真实性

确定债权的真实性可以从几个角度下手，例债权人和债务人角度，若债权人、债务人是企业，可以通过天眼查查询是否存在该主体，存续状态是正常、注销还是异常。若为个人，一般可以通过公安机关查询是否存在该自然人，姓名和身份证号码是否一致，部分地区还可以查询到其婚姻状况等内容。

2、材料的完整性

1）向债权出售人确认核实原件的情况。2）严格审查相关协议的签署情况、关联协议中协议编号是否一致等。3）最后，还有一些协议存在空白等情况，这些都是在审查债权材料时需要务必小心的。

3、债权的基本情况

定该笔债权的真实性以及材料的完整性后，就需要对债权的基本情况作出一个判断。

4、追溯时效

这里的追诉时效主要分以下3种，分别对应不同的阶段：1、诉讼时效；2、担保时效；3、执行时效。

1）诉讼时效：一般是针对尚未进入司法审判程序的债权，包括仲裁案件，根据2017年3月15日第十二届全国人民代表大会第五次会议通过新版《民法总则》，对于一般诉讼时效从原来的2年修改为3年。

2）担保时效：新版《民法总则》虽对诉讼时效进行了修改，担保时效是否适用存在争议，保险起见担保时效还应按照2年计算，自担保期限届满之日起开始计算。

3）执行时效：执行时效是指申请执行的期限，根据新版《民事诉讼法》其中第二百三十九条规定：申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。在计算申请执行期间还需特别注意的是：若法律文书规定履行期间的最后一日起计算;法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算;法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。

5、担保情况

分两种情况来讨论：第一种担保人为自然人；第二种担保人为公司。

1）首先担保人为自然人的，若其以个人信用作为担保对债务承担无限连带责任的一般不会发生较大的问题，主要问题集中在担保人以其个人不动产作为抵押担保债务履行的，一般在审核这一方面的材料时需要特别注意的是抵押人在签署抵押协议时，是否为婚姻存续期间。

2）担保人为公司的情况下，根据《公司法》第十六条规定：“公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。因此，在审核相应材料的时候，第一步需要查看担保人公司的章程，获取途径可以由律师前往工商登记机构查询内档获知，第二步就是查看章程对公司对外担保的约定，有约定从约定。

6、抵押物的基本情况

第一步，审核抵押是否成立。

第二步，上门查看抵押房产。

7、还款能力评估

债务人的还款能力需要综合多方面进行调查。一般可以通过“中国裁判文书网”对自然人已经生效公示的判决书进行查询，通过判决书了解债务人所需履行的相关内容，作出一个初步判断。另外涉及行政处罚等事宜，可以通过天眼查、企查查等进行调查。此外还需要通过一些“手段”或者平台交叉查询自然人涉及全国的在诉情况，是否涉及敏感案件，如P2P等，以及在小额借贷平台等是否有相关借款等。有些第三方平台还会对历史借款人进行信用评级，此处也可查询后作为参考

小阅阅只是给大家简单介绍了一下不良资产尽调，让各位朋友对此有一个初步的认识。在后面的时间里，小阅阅还会专门写一篇详细的关于不良资产尽调的文章。如果各位读者有任何想了解的关于不良资产的知识，可以在后台留言哦，小阅阅看到都会回复的！