票据课堂丨太透彻了!银行承兑汇票保证金比例知多少?

x
用微信扫描二维码
分享至好友和朋友圈

  “

  我们知道,银行承兑汇票保证金是指企业向开户行申请办理银行承兑汇票业务时,作为银行承兑汇票出票人按照自己在开户行(承兑行)信用等级的不同所需缴纳的保证银行承兑汇票到期承付的资金。

  ”

  根据申请企业的信用评级和资金情况,银行要求企业存入一定比例的保证金,保证金比例基于企业信用状况从0%~100%不等。根据保证金比例的不同,银行承兑汇票分为全额保证金银行承兑汇票和敞口保证金银行承兑汇票。

  

  1全额保证金银行承兑汇票

  全额保证金银行承兑汇票是指保证金本金与票面金额等额的银行承兑汇票。对于银行来说,该业务属于低风险业务,无风险敞口,不涉及银行授信;对于企业来说,因不涉及银行授信审批,因此申请手续简单快捷,与现金付款相比,可以增加保证金利息收益。

  企业使用全额保证金银行承兑汇票应核算得失,保证金存款利息收益超过卖方提供的商业折扣,即保证金存款收益可以弥补因采取票据结算而失去的价格优惠损失。

  

  2敞口保证金银行承兑汇票

  敞口保证金银行承兑汇票指保证金本金不足以覆盖票面金额等额的银行承兑汇票。对于银行来说,该业务属于授信业务,企业要向银行提交流动资金贷款时相应的申请文件。

  例如企业向银行申请签发一张票面金额为1000万,期限为6个月,保证金比例30%的银行承兑汇票,表示企业以300万作为保证金,向银行融资700万,即银行等同于向企业发放期限为6个月的金额为700万的流动资金贷款。

  相对于全额保证金银行承兑汇票,部分商业银行会根据敞口金额收取一定比例的敞口承诺费,因此敞口保证金银行承兑汇票手续费偏高,具体收费标准因行因企业而异。

  

  佰万君提醒:

  在银行承兑汇票敞口的时候,由客户向所在地支行提出申请,进行办理。企业如果需办理银行承兑汇票敞口业务可以先到银行进行咨询。

  每篇文章都是小编字字斟酌之作,

  喜欢此文,欢迎转发和点赞支持小编

  来源 | 由“果藤金融”整理于网络

  声明:转载分享请注明出处

特别声明:本文为网易自媒体平台“网易号”作者上传并发布,仅代表该作者观点。网易仅提供信息发布平台。

跟贴 跟贴 2 参与 2
© 1997-2019 网易公司版权所有 About NetEase | 公司简介 | 联系方法 | 招聘信息 | 客户服务 | 隐私政策 | 广告服务 | 网站地图 | 意见反馈 | 不良信息举报

果藤科技

全国首家票据行业综合服务商

头像

果藤科技

全国首家票据行业综合服务商

1438

篇文章

36

人关注

列表加载中...
请登录后再关注
x

用户登录

网易通行证/邮箱用户可以直接登录:
忘记密码