不良资产是什么？如何确定债权价值？

近期有很多客户向债值通询问什么是不良资产，以及债权价值是如何评估的？今天就在此做一个比较全面的讲解

什么是银行不良资产？

债值通解释：就是因为贷款人违约导致可能或已经给银行造成本金或利息暂时不能按期收回的信贷资产，即为不良资产。不良资产所对应的资产在很多人印象中可能是破旧房屋，荒郊野地之类的，那可就错了，其实很多不良资产的底层资产还是很优质的，只是由于资金链断裂等原因导致银行贷款逾期，形成不良。

不良资产的底层资产主要有不动产，包含：住宅、商业地产、工业土地厂房、码头等；另外还有有一些其他资产，比如：动产（汽车船舶等）、权益类（采矿权、股权等）、无形资产（商誉、知识产权等），当然还有一些是信用贷款（保证贷款、信用卡等）。

不良资产如何收包？

债值通解释：组建收购团队，渠道资源丰富，可获得大量的资产包信息。海量的资产信息清单中，收购团队会根据几个标准做初步筛选。

筛选的标准包括：资产包的规模、抵押物所在区域、抵押物类型、抵押物的变现灵活度、案件进展、司法情况、预计回收周期等，结合众多因素做一个大致的价格预判后，再确定是否参与尽调。

我们做过一张图，各个流程一目了然。

如何确定债权的价值呢？

债值通解释：资产包是由许多个单项不良资产组合打包的，如何准确的评估这些资产的价值呢？尽职调查。这是整个收包环节里非常重要的一部分，能让我们最真实地了解这个资产包，从而做出交易决策。

尽职调查分为法律尽调和现场尽调两部分。

法律尽调主要是委托律所进行法律尽职调查，在调查中核实相关文件的准确性，合法性，以及是否有法律瑕疵，对案件的处置进展和处置预案的判断等都需要在报告中体现。

除了律所案头的法律尽职调查之外，尽职调查还有第二个部分，现场尽调。

现场尽调主要是对抵押物的勘察、当事人走访、相关部门（房管、国土、税务、法院、破产管理人等）的走访。从抵押物的基本情况、使用状态，周边环境的现场勘察，到对当事人（债务人、保证人、抵押人）的走访，到各个相关部门能够搜集到的关于案件的实际情况、前因后果、潜在事件等都需要做深入的了解，便于后续的定价以及处置。

尽职调查后，就到了估值定价。

定价是不良资产收购环节里重要的一环。

如何精准定价这是个技术活。既要能够提高参与投标的中标率，又要保证中标价不能过分偏高，这里面要考验的就是多方面的专业知识技能、信息搜集的充分程度，以及经验的积累了。

以上就是今天关于不良资产的主要内容了，更多债值通关于债权知识请持续关注后续更新！